Lançamento de NF de serviço no SPED Contribuições

• Abra o validador como administrador, localize o arquivo para validação:

  

• Após importar o arquivo, clique na opção de gerar apuração das contribuições:

  

• Após a apuração, clique em verificar pendências de escrituração, para o arquivo ser validado novamente:

  

• Após a nova validação, os erros mudam, agora as notas de serviço podem ser lançadas.

  

• Clique em escrituração - efd contribuições

  

• Clique em informações dos estabelecimentos e no cnpj da empresa:

  

• Clique no estabelecimento e em itens para cadastrar o produto serviço

  

• Clique em mais para incluir o novo registro

  

Cadastre o produto serviço com essas informações: código (123456 para não ter conflito com outro produto), nome, unidade de medida, tipo do item e código do gênero: Após preencher, clique em salvar.

Clique em cadastro de participantes para cadastrar os clientes e fornecedores das notas de serviço

Clique em incluir novo registro:

• Preencha os dados do participante. Apenas a Inscrição estadual não é obrigatória, os outros campos devem ser preenchidos.

  

• Preencha os dados do fornecedor/cliente de acordo com as informações da nota fiscal. O código vai ser o cnpj/cpf sem pontos nem traços mais a sigla do estado referente. Para localizar o município com mais facilidade, acesse o site do ibge, tecle ctrl F para buscar mais facilmente. Exemplo:

  

Informando o código da cidade no sped, ele já localiza:

O cadastro do participante ficará dessa forma:

Exemplo de nota fiscal de entrada de serviço.

• Clique em informações do estabelecimento - selecione o estabelecimento - documentos fiscais de saídas - A100 NF de serviços

  

• Clique em incluir registro

  

• Preencha os dados de acordo com a nota fiscal, no participante localize na lista.

  

• Os dados obrigatórios são indicador do emitente, participante, situação do documento, número do documento, data de emissão, data de execução, tipo de pagamento, valor total do documento, base de cálculo do PIS/Pasep, base de cálculo do Cofins, valor do pis/pasep e valor do cofins.

  • Indicador do emitente sempre será 0 - Emissão própria, situação sempre regular e o tipo de pagamento a vista. - Nos campos de valor total e base de cálculo pis/cofins, informe o valor total da nota.
  • Para calcular os valores, use o seguinte cálculo:

  Pis/Pasep: valor total da nota x 1,65%
  Cofins...: valor total da nota x 7,60%

  • Após preencher as informações, clique em salvar.
  As alíquotas mudam quando o cliente é lucro presumido, nesse caso as alíquotas são PIS/Pasep 0,65% e Cofins 3%.

• Para cadastro do item na nota fiscal, clique em cima da nota que já fica selecionada após a inclusão e na parte de baixo escolha itens do documento:

  

• Clique em incluir registro e preencha os dados.

  • Os campos obrigatórios são número sequencial, código do item, valor total, cst pis/pasep, cst cofins, base de cálculo pis/pasep, base de cálculo cofins, alíquota pis/pasep, alíquota cofins, valor do pis/pasep, valor do cofins e conta analitica contábil.
  • O número sequencial sempre será 1
  • O código do item será 123456, como foi cadastrado anteriormente
  • O valor total e as bases de cálculo, são os valores totais da nota
  • O cst para saída é 01
  • A alíquota de pis/pasep é 1,65%
  • A alíquota de cofins é 7,60%
  • Os valores são os mesmos que foram obtidos anteriormente com o cálculo:

  Pis/Pasep: valor total da nota x 1,65%
  Cofins ..: valor total da nota x 7,60%

  • A conta analitica é REVENDA DE MERCADORIA

Após preencher as informações, clique em salvar. Para lançar outras notas de saída, repita o procedimento.

• Clique em documentos fiscais de entrada - NF de serviço

  

O procedimento é parecido com das notas de saída, clique na opção incluir registro e preencha os campos: Campos obrigatórios: indicador do emitente, participante, situação do documento, número do documento, data de emissão, data de execução, tipo de pagamento, valor total do documento, base de cálculo do PIS/Pasep, base de cálculo do Cofins, valor do pis/pasep e valor do cofins.

Para o cálculo do valor, a regra é a mesma:

Pis/Pasep: valor total da nota x 1,65%
Cofins ..: valor total da nota x 7,60%

• Após incluir a nota, inclua o item.

• Inclua o registro e preencha os dados:

  • Os campos obrigatórios são: número sequencial, código do item, valor total, natureza da base de cálculo do crédito, - origem do crédito, cst pis/pasep, cst cofins, base de cálculo pis/pasep, base de cálculo cofins, alíquota pis/pasep, - alíquota cofins, valor do pis/pasep, valor do cofins e conta analitica contábil.
  • O número sequencial sempre será 1
  • O código do item será 123456, como foi cadastrado anteriormente
  • O valor total e as bases de cálculo, são os valores totais da nota
  • O cst para entrada é 50
  • A alíquota de pis/pasep é 1,65%
  • A alíquota de cofins é 7,60%
  • Os valores são os mesmos que foram obtidos anteriormente com o cálculo:

  Pis/Pasep: valor total da nota x 1,65%
  Cofins ..: valor total da nota x 7,60%

  A conta analitica é COMPRA PARA COMERCIALIZAÇÃO.

  Após preencher as informações, clique em salvar e a nota estará lançada. Para lançar outras notas de entrada, repita o procedimento.

Após a inclusão das notas, clique novamente em gerar apuração das contribuições e depois em verificar pendências de escrituração, corrija os erros dos registros e valide o arquivo novamente. Após o arquivo estar sem erros, está pronto para ser enviado para a contabilidade.